SOC 2 vs. ISO 27001: Welcher Sicherheitsstandard ist der richtige für Sie?

SOC 2 und ISO 27001 sind die am häufigsten gewählten Compliance-Standards. Dennoch stellen sich viele Unternehmen die Frage, welchen der beiden Standards sie benötigen. Ist der eine besser als der andere? Die Antwort hängt von verschiedenen Aspekten ab und kann variieren, je nachdem, wonach Sie suchen.

Lesen Sie weiter, um die Unterschiede und Gemeinsamkeiten zwischen den beiden Rahmenwerken zu verstehen und zu erfahren, welches Sie wann wählen sollten.

Was ist SOC2?

SOC 2-Berichte (System and Organization Controls) sind unabhängige Untersuchungsberichte, die dokumentieren, wie ein Unternehmen oder eine Organisation essentielle Compliance-Maßnahmen und -Ziele umsetzt. Diese Berichte basieren auf den Auditing Standards des American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) und den geltenden Trust Services Criteria (TSC).

Der Hauptzweck von SOC 2-Berichten ist die Evaluierung aller Informationssysteme eines Unternehmens, die für die Sicherheit, Verfügbarkeit, Verarbeitungsintegrität, Vertraulichkeit und den Datenschutz relevant sind. Große Unternehmen unterziehen sich regelmäßig strengen, unabhängigen SOC 2-Audits, die von renommierten Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (CPAs) durchgeführt werden, um die Einhaltung dieser Standards zu zertifizieren.

Bei diesen Audits beurteilt der Auditor, ob die Compliance-Maßnahmen des Unternehmens angemessen ausgelegt sind, zum Zeitpunkt des Berichts implementiert waren und im Berichtszeitraum wie vorgesehen funktioniert haben. SOC 2-Berichte sind somit wichtige Nachweisuntersuchungen, die gemäß den Normen des AICPA, insbesondere den Abschnitten AT-C 105 und 205 des SSAE 18, durchgeführt werden.

Was ist ISO 27001?

ISO 27001 ist eine international anerkannte Norm, die Anforderungen für die Einrichtung, Umsetzung, Aufrechterhaltung und kontinuierliche Verbesserung eines Informationssicherheitsmanagementsystems (ISMS) festlegt. Diese Norm hilft Organisationen dabei, vertrauliche Informationen zu schützen, die Integrität der Daten zu gewährleisten und die Verfügbarkeit von Informationen zu sichern.

Der Fokus von ISO 27001 liegt auf dem systematischen Management von Sicherheitsrisiken, das die Identifizierung von Bedrohungen und Schwachstellen umfasst, sowie die Umsetzung geeigneter Maßnahmen zur Risikominderung. Die Norm ist flexibel und anpassbar, was bedeutet, dass sie für verschiedene Organisationen und Branchen geeignet ist. Unabhängig von der Größe oder Art der Organisation.

Was ist der Unterschied zwischen SOC 2 und ISO 27001?

Der Hauptunterschied zwischen SOC 2 und ISO 27001 besteht darin, dass SOC 2 die Stärke Ihrer Cybersecurity-Maßnahmen zur Sicherung sensibler Informationen bewertet, während ISO 27001 die Wirksamkeit Ihres ISMS beurteilt. Obwohl sich sowohl SOC 2 als auch ISO 27001 auf starke Informationssicherheitsmaßnahmen konzentrieren, sind sie in vielerlei Hinsicht verschieden.

1. Umfang und Fokus

Der Umfang von SOC 2 kann auf ein Trust Service Kriterium beschränkt sein, wobei Sicherheit das verpflichtende Kriterium ist. Die Anwendbarkeit anderer Kriterien hängt von der Art der Dienstleistungen ab, die die Organisation anbietet. Daher ist SOC 2 ein flexibles Compliance-Framework, das von den Organisationen verlangt, zwischen 70 und 150 Maßnahmen basierend auf den ausgewählten Trust Service Kategorien umzusetzen.

ISO 27001 hingegen konzentriert sich auf alle Aspekte der Informationssicherheit und verlangt von den Organisationen, ein ISMS einzurichten, aufrechtzuerhalten und kontinuierlich zu verbessern. In diesem Fall kann die Organisation keine Maßnahmen auswählen, da ISO 27001 vorschreibt, dass alle 93 Controls aus Anhang A umgesetzt werden müssen.

2. Bestätigung vs. Zertifizierung

Ein SOC 2-Audit wird von einer lizenzierten Wirtschaftsprüfungsgesellschaft durchgeführt und bescheinigt die Wirksamkeit der internen Maßnahmen einer Organisation. Es gibt keine SOC 2-Zertifizierung; das Audit führt zur Ausstellung eines SOC 2-Berichts. Der Bestätigungsprozess erfordert, dass Sie geeignete Trust-Service-Prinzipien auswählen, die Maßnahmen in Bezug auf jedes dieser Prinzipien testen und Beweise sammeln.

Das ISO 27001-Audit hingegen wird von einer akkreditierten Zertifizierungsstelle durchgeführt, die die Wirksamkeit des ISMS bewertet. Basierend auf den Ergebnissen stellt der unabhängige Auditor der Organisation eine ISO 27001-Zertifizierung aus.

3. Zielgruppe

SOC 2 ist hauptsächlich in Nordamerika gefragt und wird allgemein von US-Unternehmen akzeptiert. Allerdings verlangen digitale Unternehmen auch außerhalb der USA zunehmend SOC 2-Berichte aufgrund der Strenge und des Ansehens des Standards. SOC 2 wird weitreichend von Dienstleistungsorganisationen angenommen, die mit sensiblen Kundendaten umgehen, wie beispielsweise Cloud-Dienstanbietern, SaaS-Unternehmen, IT-Dienstleistungen usw. Anbieter fordern dies häufig als Teil ihrer Sorgfaltspflicht, um die Datensicherheit zu gewährleisten.

Die Einhaltung von ISO 27001 hingegen ist weltweit anerkannt und wird von Unternehmen weltweit akzeptiert, die Sicherheit in Bezug auf Informationssicherheit suchen. Während Anbieter möglicherweise nicht speziell nach ISO 27001 fragen, können Sie immer von ihrer Glaubwürdigkeit profitieren und zusätzliche Kunden gewinnen, da es vorteilhaft ist, ein ISO 27001 Zertifizierung zu haben. Sie wird in Branchen wie IT, Finanzen, Telekommunikation und Gesundheitswesen eingesetzt.

4. Struktur des Rahmens und Audit

Die Struktur des SOC 2-Rahmens basiert auf den 5 Trust-Service-Kriterien, unter denen mehr als 60 Anforderungen festgelegt sind. Die Organisation wird basierend auf den gewählten Trust-Prinzipien auditiert, wobei das Sicherheitskriterium verpflichtend ist. Ein SOC 2-Audit führt zu einem SOC 2-Bericht, der entweder vom Typ 1 oder vom Typ 2 sein kann.

Ein SOC 2 Typ 1 Bericht bewertet das Design der Maßnahmen zu einem bestimmten Zeitpunkt. Hingegen beurteilt ein SOC 2 Typ 2 Bericht das Design und die operative Wirksamkeit der Maßnahmen über einen Zeitraum von 6 bis 12 Monaten.

Die Struktur von ISO 27001 ist in Klauseln und Anhänge unterteilt. Die ISO 27001-Controls werden in 4 Themen gruppiert: Personen, Organisation, Technologie und physische Sicherheit. Die neueste Version umfasst 93 Controls (Maßnahmen), und das ISMS wird basierend auf dem Plan-Do-Check-Act (PDCA)-Zyklus auditiert.

ISO 27001 hat einen zweistufigen externen Auditprozess. Das Audit der Stufe 1 umfasst eine vorläufige Überprüfung des ISMS, gefolgt von einem detaillierten Audit der Stufe 2, das die Wirksamkeit und Umsetzung des Informationssicherheitssystems bewertet. Die Zertifizierung wird nach dem Audit der Stufe 2 ausgestellt, und Überwachungsaudits werden jährlich durchgeführt, um die fortlaufende Einhaltung sicherzustellen.

5. Zeitrahmen

Die Einhaltung von SOC 2 kann zwischen 6 und 12 Monaten dauern, während ISO 27001 aufgrund der umfassenden Anforderungen zwischen 6 und 24 Monaten in Anspruch nehmen kann.

Was die Erneuerungen betrifft, so ist die SOC 2-Compliance für ein Jahr gültig und erfordert jährlich ein Erneuerungsaudit. ISO 27001 ist für 3 Jahre gültig, erfordert jedoch jährliche Überwachungsaudits.

6. Granularität des Berichts

Der SOC 2-Bericht ist detaillierter und gibt Auskunft über jeden Aspekt des Audits. Er enthält die Meinung des externen Auditors, die Erklärung des Managements, eine Systembeschreibung, eine Liste der wirksamen Maßnahmen und durchgeführte Tests.

Der ISO 27001-Bericht ist weniger detailliert und bietet einen Überblick über die Auditergebnisse. Er hebt nicht hervor, welche Teile der Systeme Nichtkonformitäten aufweisen.

Ähnlichkeiten zwischen ISO 27001 und SOC 2

SOC 2 und ISO 27001 werden häufig verglichen, da sie bestimmte Ähnlichkeiten aufweisen. Werfen wir einen Blick auf diese Ähnlichkeiten:

1. Freiwillig, aber international anerkannt

Sowohl ISO 27001 als auch SOC 2 sind freiwillige Standards und keine verpflichtenden Vorschriften wie die DSGVO. Beide sind jedoch international anerkannt und stark nachgefragt, da sie sich auf strenge Anforderungen an die Informationssicherheit konzentrieren.

2. Überlappung der Maßnahmen

ISO 27001 und SOC 2 haben eine Überlappung von mehr als 90 % bei den Maßnahmen, da sie darauf abzielen, sensible Informationen zu schützen. Zu den Beispielen für gemeinsame Maßnahmen gehören Notfallmanagementpläne, Zugangskontrollen, physische Sicherheit, Änderungsmanagement, Lieferantenmanagement und Datensicherungen.

3. Fokus auf Informationssicherheit

Das Hauptziel beider Rahmenwerke, ISO 27001 und SOC 2, ist der Schutz von Informationen vor unbefugtem Zugriff und Offenlegung. SOC 2 legt den Fokus auf die Vertraulichkeit und Sicherheit von Kundendaten. ISO 27001 hingegen konzentriert sich darauf, ein sicheres ISMS zu gewährleisten.

4. Drittvalidierung

Beide Sicherheitsstandards erfordern externe Audits oder Bewertungen. Im Fall von SOC 2 führt die Drittvalidierung zu einer Bestätigung, während sie bei ISO 27001 zu einer Zertifizierung führt.

5. Laufende Wartung und Verbesserung

Keines der Rahmenwerke ist ein einmaliger Prozess, sondern beide erfordern laufende Wartung und Verbesserung für zeitliche Bewertungen. Dies erfordert einen kontinuierlichen Überwachungsmechanismus, um die dauerhafte Compliance sicherzustellen.

Welches Framework sollten Sie verwenden? ISO 27001 oder SOC 2?

Die Entscheidung zwischen ISO 27001 und SOC 2 hängt von der Zielgruppe Ihrer Organisation und den Anforderungen der Kunden ab. Auch Ihre Sicherheitslage und Ambitionen spielen eine Rolle. Viele Organisationen nutzen schließlich beide Rahmenwerke. Wenn Sie sich jedoch für eines entscheiden müssen, sollten Sie die folgenden Faktoren berücksichtigen.

Die beiden Compliance-Rahmenwerke schließen sich nicht gegenseitig aus. Tatsächlich überlappen sie sich je nach Größe der Organisation und Umfang des Audits ungefähr zu 90 %. Daher könnten Sie auch in Betracht ziehen, beide zu kombinieren.

Aus Sicht des Audits erleichtert die Überlappung der Anforderungen und Maßnahmen den Compliance-Prozess erheblich. Darüber hinaus haben wir in unserer Erfahrung festgestellt, dass die meisten Organisationen typischerweise beide Rahmenwerke hinzufügen, während sie wachsen und sich in neue geografische Regionen ausdehnen.

FAQs

Ist eine ISO 27001-Zertifizierung äquivalent zu einem SOC 2-Bericht?

Während eine ISO 27001-Zertifizierung den Kunden Vertrauen in starke Informationssicherheitspraktiken geben kann, ist sie kein Ersatz für einen SOC-Bericht. Kunden, insbesondere in den USA, werden nicht zufrieden sein, wenn sie keinen SOC 2-Bericht erhalten, und Sie könnten detaillierte Fragebögen oder RFIs anziehen.

Wie kann man von der SOC 2- und ISO 27001-Zertifizierung profitieren?

Wenn Sie einen SOC 2-Bericht und eine ISO 27001-Zertifizierung haben, stellen Sie sicher, dass Sie das Abzeichen auf Ihrer Website anzeigen. Darüber hinaus können Sie in sozialen Medien sprechen oder ein eigenes Trust Center einrichten, um Ihren aktuellen Compliance-Status potenziellen Kunden mitzuteilen. Dies stärkt das Vertrauen der Kunden und verbessert die öffentliche Wahrnehmung.

Was ist der Kostenunterschied zwischen SOC 2 und ISO 27001?

ISO 27001 ist teurer als SOC 2, da die Umsetzung der Maßnahmen umfassender ist. So können beispielsweise die Auditkosten für die Sicherheits-TSC bei etwa 20.000 USD liegen, während ein ISO 27001-Zertifizierungsaudit zwischen 30.000 und 60.000 USD kosten kann.

Kann man einen SOC 2-Audit nicht bestehen?

Während Sie einen SOC 2-Audit nicht „bestehen“ oder „durchfallen“ können, erhalten Sie im Bericht eine Stellungnahme des Auditors. Wenn die Maßnahmen nicht richtig gestaltet oder umgesetzt sind, kann der Auditor Folgendes geben:

• Qualifizierte Meinung: Die Maßnahmen erfüllen die Anforderungen, jedoch mit Ausnahmen.
• Negativmeinung: Es gibt eine Nichterfüllung in einem oder mehreren Bereichen.
• Haftungsausschluss: Es gibt Einschränkungen im Umfang oder andere Probleme, die die Fähigkeit des Auditors beeinträchtigen, eine Meinung zu bilden.

Was passiert, wenn Sie ein ISO 27001-Zertifizierungsaudit nicht bestehen?

Wenn Sie ein ISO 27001-Zertifizierungsaudit nicht bestehen, wird der Auditor einen Bericht über die Nichterfüllung ausstellen, in dem wesentliche und weniger wesentliche Nichterfüllungen hervorgehoben werden. Ihnen wird eine Korrekturmaßnahme angefordert, und es wird ein Nachaudit stattfinden, was die Zertifizierung verzögern kann. Wenn Sie bereits zertifiziert sind, kann Ihre Zertifizierung ausgesetzt werden, und die Häufigkeit der Überwachungsaudits kann zunehmen.